目   录

第一章  重 要 提 示... - 3 -

第二章  释义及重要提示... - 4 -

第三章  基本情况简介... - 4 -

第四章  会计数据和财务指标摘要... - 4 -

第五章  理事会报告... - 8 -

第六章  重要事项... - 15 -

第七章  股份变动及股东情况... - 16 -

第八章  董(理)事、监事、高级管理人员、员工和机构情况... - 18 -

第九章  公司治理... - 21 -

第十章  内部控制... - 23 -

第十一章  监事会报告... - 26 -

第十二章  高级管理层运作情况... - 28 -

第十三章  备查文件目录... - 33 -

第十四章  财务报告... - 34 -

第一章   重要提示

本联社理事会、监事会及理事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本联社于2016年3月31日召开第三届理事会第十三次会议。本次理事会的会议通知已提前10天发给各位理事，会议应到理事9名，实际到会理事9名，9名行使表决权。本联社3名监事列席了本次会议。理事会审议通过了《漳浦县农村信用合作联社2015年度报告》。

本联社2015年度编制的会计报表经厦门信贤会计师事务所有限公司根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

            漳浦县农村信用合作联社理事会

                        2016年4月10日

本联社理事长何清忠、主任林丰然、财务负责人洪志祥声明，保证2015年度报告中财务报告的真实、完整。

第二章   释义及重要提示

一、释义

在本报告中，除文义另有所批外，下列词语具有以下涵义：

本联社是指漳浦县农村信用合作联社

央行是指中国人民银行

中国银监会/银监会是指中国银行业监督管理委员会

福建银监局是指中国银行业监督管理委员会福建监管局

元是指人民币元

二、本联社理事会特别提醒投资者，本联社已在本报告中详细描述面临的风险因素，敬请查阅相关内容。

第三章   基本情况简介

一、基本情况

（一）法定中文名称: 漳浦县农村信用合作联社；

（二）法定代表人: 何清忠

（三）成立时间:二00六年十月二十日；

（四）经济性质:股份合作制；

（五）注册号:  350623100001677

注册地址: 漳浦县绥安镇朝阳路64号

（六）联系方式:

电话: 0596-3109775

传真: 0596-3109775

邮编: 363200

（七）业务范围：经中国银行业监督管理委员会批准，本联社经营范围是：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

（八）聘请的会计师事务所: 厦门信贤会计师事务所有限公司

办公地址：厦门市思明区湖滨南路2号御景苑A栋写字楼12楼

电话：0592—2271262        传真：0592-2683359

    本报告以中文编制。

第四章   会计数据和财务指标摘要

一、本报告期前三年的主要会计数据和财务指标

  （单位：人民币万元、%）

注：以上数据均为本联社口径，根据中国银监会监管口径计算。

二、本报告期补充财务比率

  （单位：人民币万元、%）

注：

(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。

(2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。

(3)成本收入比=业务及管理费除以营业收入。

三、本报告期资产质量指标

（单位：%）

注：(1)不良贷款拨备覆盖率=贷款减值准备除以不良贷款余额。

(2)贷款拨备率=贷款减值准备除以贷款及垫款总额。

    四、本报告期资本净额构成及资本充足率指标

（单位：人民币万元）

五、补充财务指标

（单位：%）

注：(1)以上数据均为本联社口径，根据中国银监会监管口径计算。

(2)正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分*100%；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款转为后不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分*100%；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款转为可疑类和损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款转为损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%。

第五章   理事会报告

一、报告期内经营情况的讨论与分析

(一)报告期内总体经营分析

截止2015年底，我联社辖内共有营业网点29个，其中：联社营业部1个，信用社23个，分社5个，全县共有员工307人，其中：正式职工269人（其中内退9人），劳务派遣人员38人。截止2015年底，资产总额849569.90万元，比年初增加266251.54万元；负债总额为789489.06万元，比年初增加254288.01万元;所有者权益60080.84万元，比年初增加11963.54万元;各项存款余额756483.89万元，比年初增加230533.95万元，增长43.83%；各项贷款余额326095.17万元，比年初增加55627.50万元，增长20.57%；不良贷款余额2027.69万元，比年初下降2.24万元，占比0.62%，比年初下降0.13个百分点；非信贷资产余额545522.82万元，比年初上升213358.53万元；资本充足率（新口径）19.89%，比年初上升1.86个百分点。2015年实现各项收入42745.52万元，比去年增加6020.95万元；营业收入42404.58万元，比去年增加5819万元；其中利息收入29210.56万元，比去年增加4707.79万元；利润总额17465.62万元，比去年增加3728.83万元，增长27.14%；净利润13105.62万元，比去年增加2803.83万元，增长27.22%。

 (二)资产负债表分析

                          （金额单位：人民币万元、%）

(三)利润表分析

（单位：人民币万元、%）

 (四)贷款质量分析

1.按五级分类划分的贷款分布情况

（金额单位：人民币万元）

2.按行业划分的贷款及不良贷款分布情况

（金额单位：人民币万元）

3.按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况

（金额单位：人民币万元）

4.前十大单一借款人的贷款情况

（金额单位：人民币万元）

5.贷款减值准备的变化

（金额单位：人民币万元）

二、未来发展目标的讨论与分析

(一)发展趋势和战略分析

本联社按照“区别对待、分类指导”的经营指导思想，主要为当地农民、农业、农村经济发展和漳浦县居民、个体工商户、民营企业的金融需求提供金融服务，促进城乡经济的协调发展。在支持当地经济发展的同时，近年来，联社各项业务也得以持续快速发展。除全力支持地方农业经济发展外，联社还将全方位支持多种所有制下的混合经济体，以实现企业利润最大化为经营目标，把漳浦县农村信用合作联社建成一个服务设施完善、服务功能健全的现代化金融企业。

(二)2016年度经营目标

2016年主要经营指标是：存款增长12亿元，存款余额突破85亿元；贷款增长6亿元，贷款余额突破38亿元；不良贷款余额控制在3700万元，占比控制在0.95％之内，争取更好一些；各项业务收入达到4.8亿元，实现利润总额2.0亿元，资本充足率达到16%；实现全年安全经营无事故。

三、2015年度利润预分配方案

根据经审计的2015年度会计报表，本次实际可供分配的利润为16479.79万元，本联社拟定2015年度预分配方案如下：

1.按当年度税后利润10%的比例提取法定盈余公积，共计1286.26万元；

2.按当年度税后利润2%的比例提取任意盈余公积，共计257.25万元；

3.按当年度税后利润10%的比例提取一般准备1286.26万元；

4.拟以2015年末总股本318804244股为基数，按27%的比例进行股金分红，合计分配8607.71万元。

上述分配方案执行后，结余未分配利润5679.91万元，结转到下一年度，按照银监会对商业银行资本充足率的有关要求，留做补充资本。

四、积极履行改造社会责任

1.代理发放新农保等各项涉农财政补贴。本联社独家代理新型农村社会养老保险业务，同时，不遗余力做好种粮直补、库区移民直补、农村低保、农村六大员补贴、家电下乡补贴等各类涉农资金的代发工作。

2.完善贷款操作流程，满足合理资金需求。联社不断创新贷款方式、简化贷款手续，在贷款对象、利率、还款方式、还款频率、担保方式等方面积极探索，提升“阳光信贷”服务水平，满足了客户多层次、多方位的信贷需求。

3.着力做好民生信贷投放工作。着力做好生源地信用助学贷款投放工作，帮助贫困学生圆了大学梦，有的学生已经毕业并顺利走向工作岗位；积极发放计生“二女户”贴息贷款、农村青年创业贷款、妇女创业贷款，不遗余力改善民生。

4.全面布设“小额支付便民点”。全县共布设281个“小额支付便民点”，覆盖率达101.44%，2015年累计办理业务110.54万笔，交易金额15997.20万元，实现了金融服务全覆盖。

5.做好农户建档工作，实现增户扩面。为进一步拓宽支农服务覆盖面，我联社借鉴南安农商行“4331”建档模式，做好农户信息档案建设工作，进村入户，面对面与农户交谈，真实掌握第一手资料，为进一步做好农村金融服务工作奠定坚实的基础。至2015年底，共建档45150户。

6.开展信用村（镇）评定，改善农村信用环境。全县已累计评定8个信用乡镇、182个信用村，逐步营造了一个“守信光荣、失信可耻”的农村金融氛围。

7.做好残损币的收缴和新币的投放工作。为提高流通中人民币的整洁度，县联社认真贯彻人民银行的工作部署，发动全县农信社员工积极收缴小面额残损币，投放小面额新币。

8.开展金融知识宣传活动。我联社认真开展“金融知识万里行”、“送金融知识下乡”以及反假币、反洗钱、防金融诈骗等宣传活动，深入乡村、社区、学校、集市，通过宣传标语、宣传栏、现场咨询等形式开展宣传，为广大群众送去金融知识，深受群众欢迎。

第六章   重要事项

漳浦县农村信用合作联社2015年度股权结构变动主要是股金分红转增股本53134009元,注册资本增加53134009元，达到318804244元；注册地址无变动；2015年度未被监管部门和司法部门处罚。

第七章   股份变动及股东情况

一、本报告期股份变动情况表

（金额单位：人民币元）

二、主要社员情况 

   （一）报告期末前十名股东持股情况

   （二）报告期内机构前十名股东之间不存在关联情况。

   （三）报告期内机构前十名股东不存在股权转让情况。

   （四）报告期末机构前十名股东股份不存在托管冻结情况。

   （五）报告期末机构前十名股东不存在股权质押情况。

   （六）持有机构股份前十名股东的具体情况。

1.漳浦县赤湖宏兴石制品厂成立于2003年10月31日，注册地为漳浦县，为有限责任公司企业法人，现有股东5人；

2.漳州市芗城振兴钟表有限公司成立于2001年3月13日，注册地为漳州市芗城区，为自然人独资企业，现有股东1人；

3.漳州市精工轴承有限公司成立于2006年6月11日，注册地为漳浦县，为有限责任公司企业法人，现有股东2人；

4.漳浦县兴泰食品工业有限公司成立于2001年8月31日，注册地为漳浦县，为有限责任公司企业法人，现有股东2人；

5.漳浦南山华侨茶果场成立于2007年2月，注册地为漳浦县，为国有独资企业法人；

6.漳州爱莱莉家具有限公司成立于2009年10月22日，注册地为漳州市，为有限责任公司企业法人，现有股东2人；

7.漳浦县代卿海珍品养殖公司成立于2005年5月，注册地为漳浦县，为自然人独资企业，现有股东1人；

8.郑文辉，男，汉族，1965年6月出生，住址漳浦县绥安镇东门街20号；

9.厦门乐阳泰贸易有限公司成立于2011年5月3日，注册地为厦门市，为有限责任公司企业法人，现有股东2人；

10.陈丽群，女，汉族，1971年9月出生，住址漳浦县绥安镇麦市东街2号东平小区18幢401室。

三、报告期末重大关联交易情况         

（单位：人民币万元）

  第八章   理事、监事、高级管理人员、员工和机构情况

一、理事会成员基本情况

二、监事会成员基本情况

三、高级管理层成员基本情况

四、报告期内理事、监事、高级管理人员变动情况

1.报告期内理事变动情况

2015年，林文智、黄海英、陈永太辞去理事职务，补选林丰然、许晓莉、郑文辉、林炳川为联社理事。

2、监事变动情况

2015，黄远镇、郑文辉辞去理事职务，补选胡海明、徐火柜为联社监事。

3、高级管理人员变动情况

2015年，刘金和辞去联社副主任职务，任命黄柳华为联社副主任。

五、员工情况

    截至报告期末，漳浦县农村信用合作联社在岗员工298人，其中正式员工260人，劳务派遣工38人；中层以上管理人员57人、占19.12%；按学历划分，大专（含）以上学历的职工232人、占比77.85%，中专、高中及以下学历66人，占比22.15%；按年龄划分，50岁（含）以上的有45人、占比15.10%，30岁（含）至50岁的有160人、占比53.69%，30岁以下的有93人、占比31.21%。

六、分支机构基本情况

（单位：人民币万元）

第九章   公司治理

一、法人治理情况

按照银监会规定，本联社设立了规范的法人治理结构，其中：社员代表大会为联社最高权力机构，社员代表大会下设理事会、监事会，理事会下设高级管理层（简称：三会一层）。社员代表大会有51名社员代表，系通过社员大会选举产生；理事会有9名理事，其中员工理事3名、外部社员理事6名；监事会有3名监事，其中员工监事1名、非员工监事2名；高级管理层由理事会聘任，设主任１名、副主任2名。“三会一层”制定了明确的职责范围，其中：理事会对重大事项进行决策，高级管理层在理事会授权范围内进行经营管理，监事会代表社员及其他利益相关者对理事会、高级管理层的行为进行监督。本报告期内，按照银监会规定，定期召开了“三会一层”会议。其中：社员代表大会1次，理事会5次，监事会4次，高级管理层每月召开１次经营分析例会，在执行信贷货币政策和财经纪律、推进案件专项治理、加大资产保全力度、开展增资扩股工作等方面建章立制，多策并举，圆满完成了本报告期预定的各项计划。 

二、机构设置

第十章  内部控制

一、内部控制体系及运作情况

1、制定案件防控规划，防范操作风险。县联社把内部控制体系建设作为管理的重点,制定了一系列基本制度、管理规定和业务操作流程，制定各项业务事后监督办法，完善内部治理结构，并确保本社内部治理结构的有效运作；制定了操作风险管理政策框架，做出案件防范相应的制度和程序性安排；建立了覆盖所有网点和主要业务环节的视频监控网络，设立了中心监控室，制定了监控管理制度，并指定专人对员工操作实时进行监控，定期通报发现的问题；加强对职工的岗位操作培训和辅导，及时进行岗位轮换；加强内部稽核监督，开展了大量稽核检查，发现和纠正了一批违规问题，基本能够对辖内网点现有操作风险实行管理和控制。

2、防范道德风险。一是加强思想教育；二是坚持以人为本，不断改善员工的物质文化生活，增强企业的凝聚力和活力，坚持任人唯贤，做到量才录用，人尽其才，充分调动员工工作积极性；三是完善内控机制，建立健全各种考核奖惩、授信授权、岗位交流、定期排查、离任审计等制度，加强人员管理机制建设，将德治与法治相结合，切实防范金融道德风险。

3、防范计算机信息系统风险。一是改革计算机管理组织机构，加强人员配备，进一步从制度建设、技术措施、教育培训、检查落实等各主要环节入手保证计算机系统运行安全；二是由计算机管理部门针对计算机机房建设、电脑网络系统管理、电脑安全保密、软件项目开发管理、电脑运行管理、办公自动化系统管理、互联网接入管理等制定一系列专门的规章制度，并具体予以落实。

4、有无发生案件风险以及案件的风险处置、拨备抵补情况

2015年无发生案件。

二、内部审计

（一）按月做好监事长风险排查工作

今年来，县联社累计派出检查人员41人次、组成12个检查小组，投入527个工作日，累计排查网点29社次，排查内容主要是信贷管理、柜面业务操作管理、小额支付便民点管理、清算中心业务管理等方面。一是贷款方面共排查贷款607笔，金额8559.3万元；二是柜面业务操作方面包括现场突击检查员工办公场所、排查印章管理、主任录像回放、流水帐勾对、柜员碰库等29社次，排查挂失业务306笔，冲销业务86笔，账户信息修改业务140笔，作废凭证327份，排查大额存款业务290笔，金额1.15亿元，排查对公账户774户，现场核查网点现金2801.32万元、重空凭证20269份、抵押品949件，排查支付结算业务181笔，过渡性资金79笔，排查员工行为173人；三是现场巡查小额支付便民点累计144个，巡查面达到要求的50%以上。

通过循环式的监事长风险排查，有效地增强了县联社员工依法合规经营和风险防范意识，促进了信贷和柜台内控操作行为的规范，提高风险防控能力，有效化解风险。

(二)积极完成各项专项稽核工作

包括开展“两违”、“打击银行卡非法买卖”和“储户存款被私自划转风险事件”三个专项排查，2个周期的存款风险滚动式检查，2013和2014年度已核销贷款检查、新增不良贷款检查、新增大额贷款、大额关联交易专项检查，贷款五级分类真实性检查，资金业务专项检查，信息科技风险审计，以及普惠金融卡管理情况专项检查等9个专项检查工作。

（三）认真开展经济责任审计工作

按照“厘清责任”、“揭示风险”、“客观评价”、“促进提升”的要求，县联社2015年共对辖内3位基层网点负责人、6位主办会计、11位信贷员等中层人员及重要岗位人员20人开展离岗离任审计工作，累计投入150多个工作日。今年的离任离岗审计工作均通过二代审计系统进行立项检查。通过离岗审计，分清经济责任人任职期间在本网点经济活动中应当负有的经济责任，为县联社或其他有关部门考核使用干部等提供参考依据，进一步提高经营管理水平。

（四）认真做好新增不良贷款责任认定工作

按照县联社的要求布置，组织稽核部门分两次对2014年和2015年上半年新增不良贷款进行责任认定，共检查新增不良贷款240笔、金额1119.25万元，其中2014年187笔、金额796.75万元，2015年上半年53笔、金额322.50万元。根据《漳浦县农村信用合作联社关于对全县2007年1月1日以后发放的新增不良贷款责任认定情况通报》（浦农信〔2012〕260号）中有关责任认定及处罚标准，共认定有责任的不良贷款193笔、金额800.30万元，认定责任人122人，其中主任40人，信贷员82人。

第十一章  监事会报告

一、监事会主要履职情况

2015年，监事会紧紧围绕社员代表大会确定的工作思路和工作重点，认真履行工作职责，对联社重大决策和业务运行进行有效的监督，对理事会的决策、经营班子的经营管理实施监督，并处理好业务发展与监督制约的关系，加强沟通协调，促进本联社各项业务的持续健康发展。

(一)积极参与和监督理事会重大决策活动。监事会作为本联社的监督机构，积极参与理事会的决策过程，并在参与中体现监督作用。

一是列席联社第三届理事会第八次、第九次、第十次、第十一次、十二次会议，听取理事会有关议案的报告，对有关决议提案进行认真研究和讨论，充分发表意见和建议，切实履行县联社章程赋予的职责。

二是积极开展调研活动，深入辖内基层网点进行专题调研，为理事会决策和经营班子经营管理提供多项参考意见。

三是参与理事会的决策过程，对联社理事会做出的一系列重大决策，监事会全程监督，为全县农村信用社在更高的平台上起跳奠定坚实的基础。

(二)全力支持、配合和监督联社经营班子的经营管理活动。在经营班子开展工作的具体运作过程中，联社监事会积极支持与配合，并在支持配合中发挥监督作用。

(三)积极实施科学、有效和规范的检查监督。县联社监事会根据章程赋予的职责和权利，服从、服务于全局工作，增强责任意识、内控意识、监督意识、风险意识，加强对监察稽核工作的领导，扎实有效地开展检查监督工作。

(四)努力提高监事会的工作效率和质量。一是强化制度建设，不断规范监督行为；二是坚持业务学习，全面提高监督能力；三是摆正位置，正确处理监督与被监督的关系。

二、监事会日常工作情况

2015年，县联社监事会按照章程规定的权利和义务，积极履行工作职责，充分发挥职能作用，全力做好各项工作：

1.每月开展信贷管理风险排查。

2.对内控管理进行风险排查，侧重于规章制度的执行力问题。

3.对联社财务管理加强稽核，特别是对大额办公用品的采购、费用开支等加强稽核。

4.对联社大额贷款、重大投资、重大资产处置、重大关联交易及大额财务费用开支进行监督。

5.对员工不良行为开展风险排查，加强对“九种人”的排查。

6.开展案件防控专项治理，坚持“两手抓，两手都要硬”的原则。

7.督促对整改问题的后续检查。

8.加强监事会队伍建设，提高素质。

第十二章  高级管理层运作情况

一、高级管理层履职运作情况

1.加大资金组织力度，拓展支农资金来源。一是继续稳定基础客户，培育发展黄金客户，确保存款的快速增长；二是找准市场定位，细分客户，多措并举，在寻找新增长点上下功夫；三是针对不同的目标客户，制定不同的维护措施和方法，不断改进服务方式，提高服务质量，以优质服务留住客户；四是加大公关力度，加强与政府及有关部门的沟通与协调，稳定财政资金和对公存款；五是充分利用各种信息资源，掌握工作动态，提高同业竞争力。

2.拓展信贷渠道，强化贷款营销力度。一是合理调整贷款投向，以“三农”为重点，积极拓展支持“三农”的新领域；二是围绕县委县政府工作重点，明确信贷投放的重点，着力优化信贷结构，重点加大对种、养植业的支持力度，加大对具有发展前景、产品有订单、有利于带动县域经济发展的中小企业的扶持力度；三是转变经营观念，树立贷款营销理念，切实加大重点客户、优质客户的营销力度，真正树立以客户为中心的营销理念，增强贷款营销的主动性，不断改善金融服务，进一步巩固农村市场。

3.规范信贷管理，提高信贷资产质量。通过不断规范信贷操作程序，坚持小额、分散、流动的原则，积极发展优质客户，大力清收不良贷款及欠息，严格执行贷款新规等各项措施不断提高信贷资产质量。

4.加强风险防范，确保业务稳健运行。一是认真落实省联社的各项内控管理制度和银监部门提出的各种监管要求；二是健全风险管理机构，落实风险管理责任；三是强化业务操作中各个风险点的监督，严格贷款质量的跟踪检查，从源头上堵住风险、消除风险隐患；四是严格落实风险管理制度，加强对道德风险、操作风险、科技风险等因主观恶意造成的风险隐患排查，发现一起、处理一起，教育一批；五是认真分析不良贷款形成的原因，找准症结，对症下药；六是严格控制新增不良贷款，切实加强对新增不良贷款的监督和管理，严格控制新增不良贷款。

5.夯实财务管理基础，增强财务增效能力。一是拓宽收入渠道，增加业务收入，努力实现多渠道增收；二是严格费用开支，控制管理成本，努力开源节流，增收节支；三是落实好有关财税政策，主动与财税部门协调、沟通；四是狠抓会计基础工作，真正发挥主办会计的职能和监督作用，对业务操作进行全面监控，全面提高会计出纳人员素质；五是做好反洗钱、反假货币等工作。

6.加强科技保障作用，提高整体竞争能力。

一是继续加大电子化建设步伐；二是继续强化辅导培训工作；三是加强信息科技服务与支持，防范信息科技风险。

7.落实内控管理制度，实现安全稳健经营。　

一是加大稽核检查力度，规范经营行为；二是加强纪检监察工作，加大案件调查防范处理力度；三是加强“三防一保”工作，确保各项业务稳健开展。

8.优化人力资源结构，推进企业文化建设。

一是加强员工培训，提升队伍素质；二是完善绩效考核机制，调动工作积极性；三是加强人事管理，强化劳动纪律；四是加强信息宣传，提高知名度；五是做好青年员工思想工作；六是关心困难员工，营造团结向上、风清气正的良好氛围；七是加强党建工作，不断提高党建科学化水平。

二、高级管理层对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项，进行讨论分析。

1.报告期主要财务数据及指标的变动情况及原因分析。

（单位：人民币万元）

2015年，本联社通过大力组织资金，加大信贷投放力度，存贷款总量得以大幅度上升；营业收入增幅15.88%，增幅较高，其中贷款利息收入增幅较高；但金融机构往来收入增幅较低，虽然存款大幅上升，可用资金头寸大幅增加，但由于市场利率下行，同业资金利率较低，金融机构往来收入增幅较低，仅为7.85%；目前金融机构往来收入已成为我联社另一重要收入来源，占营业收入的比重达29.09%；由于收入大幅度增加，利润总额、净利润均较去年大幅增加，资本利润率也有所上升，但由于资产总额大幅增加，资产利润率有所下降；联社对费用列支严格控制，2015年成本收入比为34.02%，控制在监管指标之内。

2.业务经营状况

（金额单位：人民币万元）

3.资本管理的目标、策略和流程及资本充足状况。

我联社资本管理的目标将从单一的应对监管要求向增强抵御风险能力的内在需要和实现股东价值最大化转变，资本管理的内容将从简单的增资扩股扩充为多渠道补充资本，建立起以资本约束为核心的风险资产管理机制。主要采取以下资本管理策略：

（1）利用有限的资本补充渠道，实现外源资本补充。一是适时进行增资扩股，与新老股东进行充分的沟通和协调，努力引进战略投资者，注重引进其先进的公司治理和风险管理经验；二是保持股权结构的多元化、分散化和合理化，防范因引资不当带来的风险。

（2）改善经营环境和提高风险管理水平，增强自身积累，实现内源资本补充。一是通过优化资产组合配置，提高低风险或无风险资产比重，促进高风险资产向低风险资产转化，从而降低风险资产总额，提高资本充足率；二是通过业务创新寻找新的利润增长点，提高盈利能力，在股东可承受的范围内限制或减少现金分红，增强资本积累。

（3）严格执行银监会《资本充足率管理办法》，建立资本筹集、使用和资本充足率目标规划和资本保值战略，建立相应的管理制度、程序和责任制，并按照透明原则建立信息披露制度。

　　（4）进一步完善公司治理结构。在已有的制度性框架的基础上，比照监管部门的规定，尽快将我联社改制为股份制商业银行，形成有一定刚性约束的股权结构和公司治理结构，使我联社真正成为规范化的公众持股银行。

资本充足状况（新资本充足率）：

（单位：人民币万元、%）

4.对未来发展的展望。

未来几年，我联社将通过不懈努力，在业务规模不断扩大的同时，把本联社办成业务发展稳健，内部管理高效，风险控制严格，法人治理规范，经营决策科学，具有独特的经营管理理念、较强的市场竞争能力、良好的企业社会形象的现代化社区银行。

第十三章   备查文件目录

一、载有法定代表人、主任、会计机构负责人签名并盖章的会计

报告。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告

原件。

三、漳浦县农村信用合作联社章程。

第十四章   财务报告

一、审计报告

漳浦县农村信用合作联社2015年度财务会计报告已经厦门信贤会计师事务所审计，注册会计师付山明、潘迪华签字，出具了标准无保留意见的审计报告（见附件）。

二、财务报表及附注(详见附件)

                            漳浦县农村信用合作联社

（加盖公章）

                                 2016年4月10日