光泽县农村信用合作联社

2019年度报告

2020年4月8日

目   录

第一章  重 要 提 示............................................................................. 3

第二章  释义及重要提示....................................................................... 4

第三章  基本情况简介........................................................................... 4

第四章  会计数据和财务指标摘要....................................................... 5

第五章  理事会报告............................................................................... 8

第六章  重要事项................................................................................. 17

第七章  股份变动及股东情况............................................................. 18

第八章  理事、监事、高级管理人员、员工和机构情况................. 22

第九章  公司治理................................................................................. 26

第十章  内部控制................................................................................. 27

第十一章  监事会报告......................................................................... 32

第十二章  高级管理层运作情况......................................................... 35

第十三章  备查文件目录..................................................................... 39

第十四章  财务报告............................................................................. 39

第一章   重要提示

本联社理事会、监事会及理事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本联社于2020年3月30日召开第四届理事会第十四次会议。本次理事会的会议通知已提前10天发给各位理事，会议应到位理事7名，实际到会理事7名，7名行使表决权。本联社全体监事列席了本次会议。理事会审议通过了《光泽县农村信用合作联社2019年度报告》。

本联社2019年度编制的会计报表经福建武夷会计师事务所根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

 光泽县农村信用合作联社理事会

                                         2020年4月8日

本联社理事长黄久生、主任吴福军、财务负责人李蕾声明，保证2019年度报告中财务报告的真实、完整。

第二章   释义及重要提示

一、释义

在本报告中，除文义另有所批外，下列词语具有以下涵义：

本联社是指光泽县农村信用合作联社 

央行是指中国人民银行

中国银保监会/银保监会是指中国银行保险监督管理委员会

福建银保监局是指中国银行保险监督管理委员会福建监管局

元是指人民币元

二、本联社理事会特别提醒投资者，本联社已在本报告中详细描述面临的风险因素，敬请查阅财务会计报表附注的内容。

第三章   基本情况简介

一、基本情况

（一）法定中文名称: 光泽县农村信用合作联社

（二）法定代表人:黄久生

（三）成立时间: 2006 年12月28日

（四）经济性质:股份合作制

（五）注册号: 9135072361196700X9

注册地址:光泽县杭中路20号（凤凰华府）1幢1层

（六）联系方式:电话: 0599-7923165

               传真: 0599-7935579     邮编:354100

（七）业务范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；代理发行、代理承兑、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理其他银行金融服务；以及经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务；代理收付款项及代理保险业务。

（八）聘请的会计师事务所:福建武夷会计师事务所有限公司

办公地址：福州市晋安区六一北路92号实发大厦第十层

电话：0591-87670083         

本报告以中文编制。

第四章   会计数据和财务指标摘要

一、本报告期前三年的主要会计数据和财务指标

                                    （金额单位：人民币万元）

注：以上数据均为本联社口径，根据中国银保监会监管口径计算。

二、本报告期补充财务比率

注：(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。

(2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。

(3)成本收入比=业务及管理费除以营业收入。

三、本报告期资产质量指标

注：(1)不良贷款拨备覆盖率=贷款减值准备除以不良贷款余额。

(2)贷款拨备率=贷款减值准备除以贷款及垫款总额。

四、本报告期资本净额构成及资本充足率指标

（金额单位：人民币万元）

五、补充财务指标

注：(1)以上数据均为本联社口径，根据中国银保监会监管口径计算。

(2)正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分*100%；关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款转为后不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分*100%；次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款转为可疑类和损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款转为损失类贷款的余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%。

第五章   理事会报告

一、报告期内经营情况的讨论与分析

 (一)报告期内总体经营分析

各项存款余额235,054.45万元，比上年末增加4,942.77万元，增幅为2.15%；各项贷款余额156,440.71万元，比上年末增加18,132.34万元，增幅为13.11%；存贷比例66.56%，比上年末增加6.46个百分点。财务总收入16,348.90万元，比上年末增64.34万元，增幅0.4%；财务总支出12,281.44万元，比上年末减少821.29万元，降幅6.27%；实现账面净利润4,067.46万元，比上年末增加885.63万元，增幅27.83%。

 (二)资产负债表分析

资产总额267，005.25万元，比上年末增8，384.14万元，增幅3.24%。负债总额241,177.82万元，比上年末增5,043.29万元，增幅2.14%。所有者权益为25,827.43万元，比上年末增3,340.85万元, 增幅14.86%。

 (三)利润表分析

实现利润总额5,412.09万元，提取所得税1,344.63万元，税后利润4,067.46万元，以前年度损益调整本年利润335.01万元后，按规定进行如下分配：10%提取法定盈余公积373.25万元、10%提取一般准备373.25万元,未分配利润6,059.68万元。

 (四)贷款质量分析

各项贷款余额156,440.71万元，比上年末增加18,132.34万元，增幅为13.11%，存贷比例66.56%；按五级分类正常类贷款余额146,238.51万元，比上年末增22,460万元；关注类贷款余额6,639.44万元，比上年末减少5,302.94万元；不良贷款余额3,562.75万元，比上年末增加975.27万元，增幅37.69%；不良贷款四级分类余额3,303.36万元，比上年末减少1,819.81万万元，降幅35.52%；五级贷款不良率2.28%，比上年末增加0.41个百分点。

1.按五级分类划分的贷款分布情况

2.按行业划分的贷款及不良贷款分布情况（贷款投放前五位的行业及不良情况）

（金额单位：人民币万元）

3.按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况

4.前十大单一借款人的贷款情况

1. 贷款减值准备的变化

二、未来发展目标的讨论与分析

(一)发展趋势和战略分析

1.发挥党建引领作用，传承红色农信基因

紧紧围绕省联社党委意识形态暨党建工作考核办法，提高政治站位，提高思想认识，结合光泽联社实际，认真落实2020年度意识形态暨党建工作。

（1）持续加强意识形态工作。认真贯彻学习习近平新时代中国特色社会主义思想。严格落实意识形态工作责任制，牢牢掌握意识形态工作领导权和主动权。持续增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。

（2）持续加强党的政治建设。严守政治纪律和政治规矩，严肃党内政治生活动，发展积极健康的党内政治文化。落实党建工作责任制，及时传达贯彻上级党委的决策、决定和工作部署，扎实完成重点党建工作任务。

（3）持续加强党的思想建设。巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，推进“两学一做”学习教育常态化制度化，按规定开展党委中心组学习，认真完成上级党委部署的重点学习任务，跟进学习贯彻党的各项方针、政策和决策。

（4）持续加强基层党支部建设。规范支部“三会一课”制度、组织生活动会制度、民主评议党员制度，开展好主题党日活动，加强党员教育管理，做好发展党员工作。

（5）持续推进“党建+”工作。进一步提升“党建+群团”、“党建+金融助理”、“党建+文化”工作，打造农信品牌形象，形成党建引领工作新活力。

2.专注主业不偏离，做实农村"根据地"

认真落实银保监会5号文要求，充分发挥农村金融、普惠金融、民生金融三大主力军作用，回归业务本源，专注支农支小主业，深入推进精准建档，大力拓展普通贷记卡业务，提升信贷资产占比，不断增强创收能力，努力做实农村"根据地"。

（1）专注支农支小主业。主动服务乡村振兴，大力支持县内十大乡村特色产业、特色现代农业，助力特色农产品优势区、现代农业产业园、特色农业小镇建设。专注服务民营小微企业，加大对文化旅游、绿色城镇、新型材料、食品医药等重点领域民营企业、小微企业的信贷支持力度。同时，积极与政府相关部门开展共建合作，发挥相关部门政策、信息、渠道等优势，因地制宜推广"万通宝·小微贷"、"福e贷"等系列产品，提升差异化竟争能力。

（2）深入推进整村授信。紧紧围绕四类个人客户，以党建+金融助理等模式为抓手，紧密与村委、社区、居委会等基层单位联系，深入推进整村授信、整体授信工作，建立健全精准建档、信用评定、批量授信的三级联动模式，强化全流程质量管控， 推广白名单制管理模式，提升批量获客能力。

（3）积极发展普通贷记卡业务。普通贷记卡作为年轻人接受度较高的消费金融产品，一直是同业吸引年轻客户的主要抓手。要求重点针对25-40岁客户群体进行普通贷记卡营销；根据当地特色，结合银联营销活动，创造贷记卡消费场景，并将场景植入手机银行、微信银行等线上渠道，提高用户体验；积极发展普通贷记卡分期业务，探索增收新途径。

3.抓住营销不放松，增添业务发展"新动力"

扭住营销不放松，通过强化营销队伍建设、构建营销场景、加强宣传推广，不断增强员工营销技能，提升营销成效，同时加强产品服务创新，增强产品吸引力，努力推动存贷款业务实现新增长。

（1）大力加强营销能力建设。加强营销队伍建设，进一步增加客户经理配备，今年内确保客户经理占比提升至30%，力争35%；对柜面人员及大堂经理加强存贷款营销考核激励及营销培训，挖掘网点营销潜力。加强场景营销，立足零售，针对衣食住行、教育、旅游、娱乐等场景，充分发挥点多面广的网点宣传优势、走村入户的人缘优势等，加强大额存单、福e贷、万通宝·小微贷等拳头产品的营销推广。同时，加强"总对总营销"，要积极对接当地相关部门，将业务合作切实落地。

（2）深入推动产品服务创新。积极创新存款业务产品，持续推广大额存单业务，以大额存单为竟争抓手加大存款营销；积极探索针对不同客户群体的差异化利率产品，如针对老年人的个性化存款产品等。发力线上获客，加快快e贷业务推广进度，加强与社保、公积金、税收等公共信息的对接，提升线上授信质效。

4.狠抓化险不懈怠，守好经营“基本盘”

（1）组织保障。一是充实不良贷款清非工作小组，切实增强不良清盘力量，并拟定聘请专门机构组织清收外拓培训，增强清收能力。二是集中精力、集中时间做好不良贷款清盘，加强对贷款的风险预警监测，对可能产生的信用风险早发现、早处置、早化解。三是健全和完善不良贷款清收考核管理办法，同时加大监督检查，提高责任追究力度，助推不良贷款清盘化解进度。

（2）借力清盘。一是加强与县委、县政府及各部门的沟通汇报，对借款或担保已形成不良的公职人员定期报送信息，充分利用组织部管理干部的职责优势和政府当前对“三欠”人员达到清理的有利时机清收不良贷款。二是继续实行职能部门挂社包点制度，督促和协助挂点社清盘不良贷款。三是聘请资深的律师为法律顾问，保障依法诉讼的智力支持。

（3）多措并举。采取一户一策、贷款展期、借新还旧、以物抵贷、追加担保品、重新约定还款计划等多种方式予以化解不良贷款，重点做好依法清收成效的落实。

（4）文化建设。持续深入贯彻落实合规管理理念，进一步丰富合规文化、信贷文化的宣导传播渠道，深入推进以“践行普惠、服务实体、审慎合规、务实创新、阳光信贷、良好操守”为核心理念的信贷文化建设，重塑“三铁”精神，回归本源、专注主业，为推动信贷业务健康发展提供强有力的文化支撑。

(二)2020年度经营目标

1.业务发展指标

（1）各项存款新增2.5亿元，增幅不低于10%，年末各项存款余额突破26亿元；实现年存款日均24.5亿元以上，确保市场占有率持续保持第一位，即年末市场份额不低于25.2%。其中储蓄存款净增1.9亿元，增幅不低于12%，定期储蓄存款净增1.6亿元，增幅不低于15%。

（2）各项贷款净增2亿元，增幅不低于10%，年末各项贷款余额不低于17.65亿元；贷款日均不低于14.8亿元，实现贷款增速高于全省农信系统平均增速和全省、全市银行业平均增速；并实现小微企业贷款（含个体工商户贷款）“两增两控”和涉农贷款“两个高于”的工作目标；对有信贷需求的在册贫困户扶贫直贷对接满足率达100%；农户贷款面超过30%，户均贷款不超过13万元。

（3）新增精准建档9000户以上；新增有贷款余额的个人客户数不少于2000户，其中新增“福e贷”500户、汽车分期不少于100户、现金分期不少于100户。

2.经营效益指标

（1）各项业务收入超1.65亿元，增幅1.31%，其中贷款利息收入1.27亿元以上，中间业务收入320万元以上，综合费用率控制在省联社核定的范围内。

（2）全辖实现考核利润7,100万元，人均考核利润63万元。

3.质量风险指标

（1）不良贷款年末余额控制3,500万元以内, 不良占比不高于1.98%，全年清盘表外资产2,800万元以上。全辖普惠卡不良率控制在3%以内。

（2）资本充足率保持在12%以上，拨备覆盖率达150%以上，拨贷比不低于2.5%。

三、2019年度利润预分配方案

根据经审计的2019年度会计报表，上年结余未分配利润4,063.76万元，分配2018年度股金红利990.05万元后结余未分配利润3,073.71万元，本联社拟定2019年度预分配方案如下：

（一）按当年度税后利润10%的比例提取法定盈余公积，共计373.25万元；

（二）按当年度税后利润10%的比例提取一般准备373.25万元；

（三）拟以2019年末总股本146,487,009股为基数，合计分配 1,757.84万元；

上述分配方案执行后，结余未分配利润4,301.84万元，结转到下一年度，按照银保监会对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。

1. 服务乡村振兴，深推普惠金融

   （一）以“整村授信”为抓手，有力服务乡村振兴。邀请杭州州昱咨询公司开展为期11天的“内训+外拓”的整村授信培训。为鼓励客户经理主动走出去营销，真正做到以客户为中心，把金融服务送到客户面前，制定《营业网点网格化营销方案》（光信联〔2019〕441号），通过“整村授信”、“网格化营销”项目，更好地带动精准建档、增户扩面及电子银行等业务的全面发展，为打好经营业绩管理“翻身战”奠定坚实的基础。

   （二）以“党建+金融助理”为模式，做实“三农”服务。向各乡镇选派金融助理，紧紧围绕服务农户、农民专业合作社和家庭农场，深入开展精准建档、信用评定和白名单批量授信。通过整村授信活动，新增农户建档4,560户，新增授信户数950户。同时聘请乡村振兴信息员协助金融助理开展工作，并制定《乡村振兴信息员管理实施细则（暂行）》（光信联〔2019〕490号）。

   （三）以“贷款增量”为奖励基数，激发员工服务热情。通过制定《关于2019年各项授信业务增量绩效激励有关事项的通知》（光信联〔2019〕152号）、《关于进一步做好普惠金融相关指标绩效考核工作的通知》（光信联〔2019〕97号）等激励制度，进一步调动信贷岗位人员的积极性，为更有力的服务好乡村振兴、开展金融服务提供了制度保障。

   （四）以“助力小微发展”为己任，主动降息让利。一是坚持做“小而特、小而精、小而优”的银行，积极推进普惠金融、持续推进“仓储贷”、“福e贷”、“小微宝”、“安居贷”等多种信贷产品，为助力小微企业发展，积极推行无间押、无还本续贷、借新还旧、仓储贷等灵活贷款方式。全年办理无间押57笔，金额10,966万元；办理无还本续贷162笔，金额13,991万元。二是进一步规范利率定价管理行为，主动降息让利，制定《存贷款利率定价管理实施细则》《光信联〔2019〕564号》，完善制度体系。三是2019年我社连续4次下调贷款执行利率，12月末小微企业（不含个体工商户）贷款年化利率为6.75%，比年初执行的7.27%，下降0.52个百分点，降幅达7.15%。

   （五）以“完善服务”为目标，积极抢占市场。一是完成智慧医疗模式改造。4月份起，我社在县医院布设的10台自助医疗服务终端及门诊、住院收费窗口增加云闪付、微信及支付宝扫码支付功能，自助终端上只需扫一扫屏幕上的二维码，即可完成缴费，通过上线，进一步提高了与他行抢夺留存县医院沉淀资金的能力，12月末沉淀资金1726.90万元。二是新购置20台无纸化“柜外清”设备，在南平农信系统率先实现辖内所有网点无纸化系统成功上线。

   五、深化党建引领，激活发展动力

   2019年我社始终以党的建设为统领，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”。一是以思想建设为灵魂，精心组织开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，守初心、担使命，找差距、抓落实。二是以作风建设为主线，持之以恒正风肃纪，驰而不息纠正“四风”，确保风清气正。以队伍建设为关键，开展支部建在网点（部门）上专项行动，发挥党支部的战斗堡垒和党员先锋模范作用。三是以党建共建为引领，实施“党建+金融助理”工程。

第六章   重要事项

（一）报告期内股东户数为833户；股本金总额为14,648.70万元。

（二）报告期内光泽县农村信用合作联社第四届理事会第十次会议对《光泽县农村信用合作联社章程修改说明》进行了审议，第四届社员代表大会第四次会议表决通过了《光泽县农村信用合作联社章程修改说明》；联社注册资本变更为141,436,077元；机构不存在分立、合并现象。

（三）报告期内，未发生理事长及理事、监事会成员、高级管理人员受到相关监管部门和司法部门处罚的情况。

（四）报告期内，无重大托管、承诺的情况；无委托他人进行现金资产管理事项；各项合同履行正常，无重大合同纠纷。

（五）报告期内，未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项及案件。

第七章   股份变动及股东情况

一、本报告期股份变动情况表

1. 主要社员情况

      （一）报告期末本联社前十名股东持股情况

（二）报告期内联社前十名股东之间不存在关联情况。

（三）报告期内联社前十名股东不存在股权转让情况。

（四）报告期末联社前十名股东股份不存在托管冻结情况。

（五）报告期末联社前十名股东不存在股权质押情况。

（六）持有联社股份前十名股东的具体情况。

1.福建南平农村商业银行股份有限公司，由南平市延平区农村信用合作联社改制，成立于2011年5月；注册资本：伍亿零柒佰叁拾肆万贰仟柒佰零壹元整；股权结构及最终受益人为：福建南平农村商业银行股份有限公司；法人代表：黄章基；统一社会信用代码：91350700574741860C；经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑和贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。于2013年5月28日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。

2.福建武夷山农村商业银行股份有限公司，成立于2016年11月；注册资本：贰亿捌仟零壹万叁仟贰佰叁拾柒元整；股权结构及最终受益人为：福建武夷山农村商业银行股份有限公司；法人代表：郑子才；统一社会信用代码：91350700MA2XR1RJ8W；经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑和贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。于2013年5月28日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。该公司副行长（主持工作）刘成建为本联社理事会理事。

3.中联创商业发展有限公司，成立于2008年6月；注册资本：贰亿元整；股权结构及最终受益人为：福建中联创实业有限公司持股75.00%、毛来云持股25.00%；法人代表：毛来云；统一社会信用代码：91350100686516007Y；经营范围：市场管理与经营；投资与资产管理；建材贸易；商业投资咨询服务；生物技术开发。于2013年5月28日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。

4.光泽县春满园农业发展有限公司，成立于2003年3月；注册资本：叁佰伍拾万元整；股权结构及最终受益人为：傅建明持股19.20%、傅光明持股15.60%、吴巧兰持股12.00%、傅涛持股11.40%、傅小英持股11.40%、洪冬梅持股11.40%、傅雁林持股4.00%、傅群英持股4.00%、傅新明持股4.00%、傅永康持股3.50%、傅永胜持股3.50%；法人代表：傅建明；统一社会信用代码：913507237463895425；经营范围：绿化树苗、花卉、盆景、中药材种植、销售；蔬菜种植、加工、销售；鱼类产品养殖和销售。于2014年4月25日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，在本联社贷款余额为600万元，能按期还贷还息，诚实守信，无不良记录。

5.福建光泽德顺酒业有限公司，成立于1992年7月；注册资本：壹仟万元整；股权结构及最终受益人为：福建圣康投资有限公司持股100%；法人代表：郑友忠；统一社会信用代码：913507236110565648；经营范围：生产鲜蛇胆、白酒。于2011年3月17日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。该公司法定代表人郑友忠为本联社理事会理事。

一致行动人持股情况：法人郑友忠于2009年11月6日入股本联社，截至报告日持股64.43万股，占比0.44%，与福建光泽德顺酒业有限公司合计持股734.41万股，合计占比5.01%。

6.福建省圣农控股集团有限公司，成立于1993年1月；注册资本：壹亿元整；股权结构及最终受益人为：傅芬芳持股60.00%、傅光明持股40.00%；法人代表：傅芬芳；统一社会信用代码：91350723157307916W；经营范围：畜、牧、禽、鱼、鳖养殖，茶果种植，混配合饲料生产，肉鸡宰杀、销售，生产、销售食品塑料包装袋、纸箱，食品加工，本企业自产产品及技术的出口和本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务；进料加工和“三来一补”业务，根据对外贸易经营者备案登记许可范围从事进出口业务，肥料的批发和零售、实业投资、股权投资。于2006年11月27日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。

7.福建省海亮贸易有限公司，成立于2010年12月；注册资本：壹仟柒佰万元整；股权结构及最终受益人为：陈是亮持股60.00%、陈是兴持股40.00%；法人代表：陈是亮；统一社会信用代码：9135078156730518XY；经营范围：针纺织品、服装及辅料、棉纱、坯布、纺织助剂、家居护理用品、床上用品、服装鞋帽、皮革制品、建材、五金交电、机械配件、不锈钢、铝合金制品、钢材、电线电缆、管道、卫生洁具、水泥制品、销售。于2013年12月30日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。

8.福建省光泽县富祥石化有限公司，成立于2005年7月；注册资本：壹佰陆拾万元整；股权结构及最终受益人为：元持祥持股100%；法人代表：元持祥；统一社会信用代码：913507237775196615；经营范围：汽油、柴油零售，润滑油、润滑油脂批发。于2016年12月27日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况；在本联社贷款余额为315万元，能按期还贷还息，诚实守信，无不良记录。该公司法定代表人元持祥为本联社监事会监事。

一致行动人持股情况：法人元持祥于2006年11月27日入股本联社，截至报告日持股137.57万股，占比0.94%，与福建省光泽县富祥石化有限公司合计持股463.97万股，合计占比3.17%。

9.中商鼎盛投资集团有限公司，成立于2008年7月，于2019年公司名称由“中商盛世（福建）实业发展有限公司”变更为“中商鼎盛投资集团有限公司”；注册资本：壹亿元整；股权结构及最终受益人为：福建晨阳投资管理有限公司持股100%；法人代表：陈小明；统一社会信用代码：91350102678454057B；经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；对采矿业、贸易业、制造业、房地产业的投资；硅及硅锰合金制品、五金交电（不含电动自行车）、建材、日用百货、化工产品（不含危险化学品）、基础油（不含危险化学品）的销售；财务信息咨询。于2013年12月30日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。

10.光泽县华山贸易有限公司，成立于2010年5月；注册资本：叁佰万元整；股权结构及最终受益人为：吴世和持股98.33%、官泽民持股1.67%；法人代表：吴世和；统一社会信用代码：913507235550713475；经营范围：商用车及九座以上（不含九座）汽车销售代理，汽车配件零售、汽车中介服务；五金配件销售；家用电器销售，日用品及工艺品销售、建筑材料销售，电脑及配件产品销售服务。于2012年11月27日入股本联社，入股资金为自有资金，截至报告日股权状态正常，无质押、保全等情况，且在本联社无贷款。该公司法定代表人吴世和为本联社监事会监事。

第八章  董(理)事、监事、高级管理人员、员工和机构情况

一、理（董）事会成员基本情况

1. 监事会成员基本情况

三、高级管理层成员基本情况

四、报告期内理事、监事、高级管理人员变动情况

截至报告期末，光泽县农村信用合作联社两位法人理事有变动，即武夷山农商行郑子才更换为武夷山农商行刘成建，中联创商业发展有限公司毛来云更换为邵武常宝水电有限公司黄福高；监事及高级管理人员未变动。

1. 员工情况

   截至报告期末，光泽县联社在岗正式员工105人，劳务派遣人员8人，其中：中层以上管理人员29人、占25.66%；按学历划分，大专（含）以上学历的职工100人、占比88.50%，中专、高中及以下学历13人、占比11.50%；按年龄划分，50岁（含）以上的有30人、占比26.55%，36岁（含）至50岁的有26人、占比23.01%，36岁以下的有57人、占比50.44%。各职称分布情况为:会计师1人，经济师14人，助理经济师19人，助理会计师2人，助理政工师1人。

   六、分支机构基本情况

   单位：人、万元

第九章   公司治理

一、法人治理情况

报告期内，社员代表大会、理事会、监事会、高级管理层组成的“三会一层” 制度运转协调。

二、机构设置

三、薪酬制度及高管人员薪酬情况

根据《光泽县农村信用合作联社薪酬管理暂行办法》（光信联〔2019〕333号）规定，工资实行结构工资制，由基本薪酬和绩效薪酬两部分组成。基本薪酬是为保障员工基本生活水平而支付的基本报酬，包括各种津补贴，主要根据员工在本社持续经营中的劳动投入、服务年限、岗位责任及风险等因素确定。岗位（职务）工资随岗位调整而调整，主要根据员工所处不同岗位（职务）承担的不同责任、风险、工作量以及履行岗位职责情况等所给予的工作效能工资。绩效薪酬是支付给员工的业绩报酬和增收节支报酬。其中高管系数：岗位（职务）工资系数为4.8至6.5之间，绩效系数为3.5至7.0之间。

第十章  内部控制

一、内部控制体系及运作情况

（一）内部控制体系情况

1.本联社理监事会、经营管理层严格按照内部制约管控要求，相互配合，按照“转型、控险、增效、提质”的总体目标认真履职。同时根据《光泽县农村信用合作联社章程》，不断强化法人治理，采取授权和转授权的方式，有效加强内部控制体系建设。主要形式为理事会对理事长授权，联社理事长对联社主任授权，联社主任对分管的副主任及分支机构进行授权的转授权方式，进一步强化内部控制管理。

2.本联社理事会制定和通过了《光泽县农村信用合作联社法人授权书》等相关文件，高级管理层职责明确，能根据业务发展需要制定相关管理制度加强内控管理，并实时对相关制度及业务操作流程进行梳理或规范，做到制度规范、制度执行力和业务发展同步，确保内部控制的各项职责得到有效履行和落实。

3.联社职能部门根据岗位职责分工，进一步规范了授权授信业务管理、四项制度建设、财务费用管理、已核销不良贷款清收管理及员工异常行为监督管理等规章制度。通过制度建设，联社各业务条线和信用社岗位职责更加明确，做到必要的独立性及良好的激励约束机制。同时前、中、后台部门、岗位相互分离、互为控制，各部门和岗位职责能根据业务发展情况变化及时修订和调整，有效防范风险。

   （二）内部控制运作情况                         

1.授权授信制度制定情况和落实情况。根据《光泽县农村信用合作联社理事会对理事长授权书》、《光泽县农村信用合作联社法人授权管理制度》、《光泽县农村信用合作联社经营班子管理职责和议事规则》、《光泽县农村信用合作联社关于进一步完善贷款授权授信管理》等文件规定和内、外部检查情况，授权授信制度能及时制定并落实到位；各项业务、管理活动能按规定审批与授权，并明确各级管理职责。

2.计算机信息系统风险防范情况。为建立有效的信息系统安全保障机制，落实信息系统安全保障责任，确保信息系统的安全、持续、稳定运行，联社成立了由联社领导、各职能部门负责人和各营业网点负责人组成的信息安全领导小组，信息安全领导小组负责对辖内重大信息安全事项的决策和审批，明确各部门的信息安全管理职能分工与责任，授权有关部门和人员组织开展信息安全工作，为实施信息安全管理提供坚强的组织保障。并建立健全了计算机信息系统风险防范制度，按规定进行相关演练，保证计算机信息系统设备、数据、系统运行、系统环境的安全，业务操作约束机制不断完善。同时，根据省联社要求，设立信息风险审计岗，加强对信息科技风险审计，确保机房基础设施得到有效的维护，不断提高可用性和容灾能力。

3.内部监督落实情况。光泽县联社现有员工113人，配备内审人员3人，配备人员占比超过省联社规定2%的比例。内审部门能根据本联社内控管理现状和联社管理层的要求，结合省联社稽核审计工作计划，制定年度的内审工作计划，加强对本联社的内控管理进行监督和检查。同时，监事会结合工作实际，就各项检查工作，及时对内审工作进行安排部署。2019年，根据省联社审计工作重点和我社计划，进一步提升内审质效，充分发挥审计的作用，高度重视检查发现问题的整改落实和对违规责任人的问责。一是及时安排部署整改。内外部现场检查结束后，及时向被查网点发出《整改通知书》，并向相关部门发出《督促整改通知书》，限期落实整改。二是建立内控检查整改台账。梳理了2018年会计决算真实性检查、案件风险专项排查、非现场风险排查、员工行为排查、科技信息安全检查、统计业务检查等内外部检查发现的问题，并建立整改台账，确保提高内控检查整改率，提升整改效果。三是查出业务风险点，主要风险集中在授信业务方面的普惠卡管理，存在相关营销人员营销卡逾期率较高；按揭贷款方面，因其具备每月还本付息的特征，办理后虽能在较大程度上起到防控风险作用，但占比较高，目前联社也陆续在限制和压降比例。四是强化违规行为问责。经统计， 2019年对违规行为责任人扣罚绩效工资85人次，扣罚绩效工资12.5万元。其中：扣罚高管绩效工资3人次，扣罚金额2.85万元；扣罚中层人员绩效工资20人次，扣罚金额6.36万元；扣罚一般员工绩效工资62人次，扣罚金额3 .29万元。做到整改到位，追责到位，规范落实到位，充分发挥了内审部门和监事会的作用。

二、内部审计

2019年，我社紧紧围绕年度审计工作计划和省联社审计工作重点，以辅导检查及问责为手段，以整改为目的，积极倡导规范操作和合规经营，持续提升审计能力和质效，为光泽联社推进经营转型，增强竞争实力，全力打造“四好银行”保驾护航。

根据省联社2019年度监察审计工作要求，结合内控管理现状和薄弱环节，制定了2019年专项审计工作重点和风险排查方案，并积极组织实施。一是深化监事长“排雷行动”。根据省联社 “排雷行动”方案，持续组织开展监事长“排雷行动”，对我社全部网点、全部业务和全部人员进行全面风险排查，完成全辖90%的网点排查工作。二是持续开展内控飞行检查。根据《福建省农村信用社联合社南平审计中心关于开展南平农信系统飞行检查的通知》（闽农信南审〔2018〕11 号），定期不定期对各网点开展飞行检查，加强存款业务、柜面操作、自助设备管理、银行卡管理、安全保卫管理等环节的风险排查，进一步增强员工合规意识和风险意识,有效提升内控管理水平。三是开展新增贷款风险审计。为切实加强授信业务管理，真实体现我社近年来信贷资产管理现状，有效防范信用风险和操作风险，根据年度审计工作目标，认真开展和落实新增贷款风险审计。四是认真开展了统计业务工作检查，对金融统计工作管理和统计数据质量的准确性进行重点检查，对出现存在问题及时整改，并督促相关部门结合存在不足重新修订了《关于修订光泽县农村信用合作联社金融统计业务突发事件应急预案的通知》、《关于修订光泽县农村信用合作联社统计工作移交管理办法的通知》、《关于修订光泽县农村信用合作联社统计资料管理办法的通知》等多份文件制度。同时督促相关部门加大对统计人员、客户经理的培训力度，提高其统计业务技能，建立全面客户档案信息，确保一手数据的准确性，杜绝统计数据出现漏报、误填、错报等现象。五是开展了营业网点内控全面检查，检查面达100%，共发现在制度执行和业务操作上存在问题78个，并责令相关网点对存在的问题及时整改，相关部门督促落实，进一步规范业务操作和经营管理行为。六是加强员工行为监督。根据年度审计工作计划，我社积极开展了员工行为排查，以稽核审计为抓手，以科技支撑为依托，充分发挥后台监控作用，并采取现场检查为主、非现场检查为辅，常规检查、突击检查并举的方式，实现点对点的监督，加强对重要岗位人员的行为规范、遵规守纪、生活方式、八小时以外的生活动向、负债程度等情况进行关注，防止员工参与民间借贷、充当资金掮客等给单位带来的案防风险。七是加强“四项制度”建设。我社严格执行“四项制度”管理规定，根据重要岗位人员调整通知及时做好离职审计，并对应轮岗的重要岗位人员及时进行轮岗，杜绝近亲属未回避现象的发生，强化突击替岗和强制休假制度的执行力度，消除中层管理人员长期在一个单位，员工长期在一个岗位积酿案件的情况发生。2019年以来，根据重要岗位工作人员轮岗制度，我社共对机关部门、网点中层，主办会计岗、客户经理岗、柜员岗（调离我社）等31位相关人员开展离职审计。经统计对27位岗位轮换人员、1位调离人员、3位退休人员完成了离职审计。

（三）加强稽核整改，完善各项管理制度

为进一步强化稽核整改，充分发挥内部审计的作用，我社高度重视稽核整改工作。一是及时安排部署整改。内外部现场检查结束后，及时向被查网点发出《整改通知书》，并向相关部门发出《督促整改通知书》，确保整改工作落到实处。二是建立内控检查整改台账。多次梳理内外部检查发现的问题，印发文件督促相关部门再次落实整改，并建立内外部检查整改台账，提高内控检查的整改率，提升整改效果。三是督促完善各项制度。根据省联社南平办事处开展的内控检查“回头看”及“三重一大”等内外部检查发现的问题，在做好监督整改工作的同时，建议职能部门制定、修订和完善相关管理制度，为全面落实稽核整改，促进规范操作和经营管理奠定了坚实的基础。

（四）落实案防责任，深化案件防控治理

2019年，我社积极落实银保监部门和省联社案件防控工作部署，构建案件防控长效机制。一是落实案防责任。年初，即与各部门、网点签订了安全保卫责任书和案防工作责任书，切实将案防工作职责落实到每一个部门、每一个网点、每一个岗位、每一位员工，形成案件防控定岗定人定责的责任体系。二是提升案防管理水平和风险意识。积极组织员工学习经梳理后的规章制度、案防知识和员工违规行为处理办法，提高员工学习和遵守制度的自觉性，使学习常态化、规范化、制度化。三是积极落实上级案防工作会议精神。根据银保监部门要求和省联社案防工作安排，组织机关和网点员工参加案件防控工作会议，制定案防工作实施细则和管理办法。四是加强案防工作考核。将案防工作与履职评价、年度考核、评先评优及绩效工资等挂钩，促进案防工作及员工绩效双推进，切实将案件防控工作落到实处。

第十一章  监事会报告

一、监事会运作情况

光泽县联社监事会设监事5人，其中外部监事4人，职工监事1人（监事长），符合银保监部门的规定和要求。监事会下设审计和问责委员会两个委员会。制定或完善了《光泽县农村信用合作联社监事会议事规则》、《光泽县农村信用合作联社审计委员会2019年工作计划》、《光泽县农村信用合作联社问责委员会2019年工作计划》、《光泽县内审重点工作计划》等监事会工作和管理制度。监事会的职责设置与履行及其报告路线具有独立性，监事直接向监事长报告，能监督理事会和高级管理层完善内部控制体系，监督理事会及高级管理层成员履行其在内部控制中的职责。

二、监事会主要履职情况

2019年，光泽县联社监事会通过全体监事的共同努力，积极开展对理事会、经营班子的经营管理活动及重大事项、重大决策的监督，充分发挥了监事会的作用。

（一）着力纪检监察，深化案件防控治理

我社监事会高度重视纪检监察和案件风险防控工作，认真部署安排，确保责任落实。一是召开和落实党风廉政建设工作会议。为进一步加强党风廉政建设，认真落实省联社工作部署，及时召开了2019年党风廉政建设工作会议，会上对年度党风廉政建设工作进行安排，认真落实纪委监督和案件防控工作。二是签订案防工作责任书。督促案防牵头部门与相关部门签订了《案防责任书》、《廉洁从业承诺书》，促进了案防工作由被动应付到主动落实的转变，做到“个个有责任，人人防案件”。三是监督落实案防工作。为继续深入推进案防工作长效机制建设，加强合规建设和内控执行力的落实，实现案防工作力度、质量和效果的全面提升，并对照案防实施细则目标，监督相关部门落实监管部门和省联社案防工作意见，组织中层人员准入廉政测试、员工合规知识考试等，积极完成案防预定的工作任务，确保案防工作规范化、制度化运作，有效防范各类风险和案件发生。

（二）深入基层调研，开展“四下基层”活动

1.监事会作为县联社的监督机构，积极参与理事会的决策过程，并在参与中体现监督作用。一是监事长列席每周工作例会、理事会会议和理事长办公会议，并对有关决策、决议提案进行认真分析，充分发表建议或意见，切实履行联社章程赋予的监督职责。二是认真开展调研，深入基层网点，围绕业务指标情况、职工生活、网点环境、信贷管理、绩效考核和员工思想动态等进行调研，为理事会决策和经营班子提供参考意见，有效防范各类风险。三是参与理事会的决策过程，联社理事会在推进制度改革、建立规范经营机制，在促进发展、服务乡村振兴战略，在电子银行业务推进、优化服务功能、提升农信形象等方面，作出的一系列重大决策，监事会全程参与，为全县农村信用社各项业务更上新台阶，奠定了坚实的基础。

2.为大力传承和弘扬“四下基层”优良传统，进一步强化领导责任，转变工作作风，做到真正把矛盾化解在基层、把信访问题解决在萌芽状态，根据《中共福建省农村信用社联合社纪律检查委员会关于做好2019 年纪检监察“四访”工作的通知》，我社积极部署和落实。一是明确“四访”工作任务。及时制定本联社的“四访”工作制度，对开门接访、全员接访、带信下访、入户走访工作流程和要求进行明确。二是设置专门的“接访室”。建立工作日开放式的接待群众、员工来访的工作制度，通过公示栏渠道宣传纪检监察部门的主要接访人、受理范围、职责权限、工作程序等内容，方便信访人了解和参与，营造良好的监督氛围。三是积极落实“四访”工作。进一步强化 “四访”工作落实，并开展 “开门接访”、“全员接访”和“入户走访”等相关工作。如按照“入户走访”职责要求，采取了定期或不定期的方式开展入户走访，并留存相关影像资料。

三、监事会日常工作情况

着力监事会工作，共促合规经营发展。一是2019年，先后组织召开了第四届监事会第十次至第十三次会议，分别对《光泽县农村信用合作联社监事会2018年工作总结及2019年工作计划》、《光泽县联社2018年稽核工作总结及2019年稽核工作计划》、《光泽县农村信用合作联社案件风险防控实施细则》、《光泽县农村信用合作联社2019年纪检监察工作要点》、《光泽县农村信用合作联社关于2019年第一季度“排雷行动”开展情况的报告》等议案进行了认真的讨论和审议，并听取了第四届理事会第十次至第十三次会议审议的报告，实时掌握本社的经营决策、授信管理、风险合规、案件防控和内部治理等方面的情况；并在监事会会上组织学习《福建省农村信用社联合社办公室关于印发福建农信 2019 年“排雷行动”方案的通知》、《福建省农村信用社联合社办公室转发关于陈树福局长在福建银行业案件警示教育活动推进会暨2019年银行业保险业案件防控工作会议讲话的通知》等文件精神。二是积极开展对理事、高级管理层及其成员的履职情况、财务活动、内部控制、风险管理等方面的监督，在日常经营过程的监督中，针对检查发现部题及时对经营管理层及相关部门下发了《光泽县农村信用合作联社监事会建议函》和《重点领域内控风险专项审计》等促经营管理进一步合规稳健发展的风险提示函和督办通知书，其中主要就信贷管理、普惠卡、农易贷、银行卡业务、账户管理等等提出系列规范建议和督办意见书四项。三是在维护股东合法权益的基础上，监事会与理事会、经营管理层间相互配合、共谋发展，携手推进各项业务持续、高质量发展。

第十二章  高级管理层运作情况

一、高级管理层履职运作情况

光泽县联社统一法人后，始终把“强化法人治理、加强制度建设、规范管理行为”作为转换机制、创新管理、稳健发展的主题，充分发挥“三会”职能，注重履职行为管理，建立了从联社到职能部门、信用社立体全方位的分层履职管理机制，促进了业务稳健发展。

（一）充分发挥管理职能。联社管理层紧紧围绕省联社的决策谋全局，抓宏观，确立了“发展立社、质量强社、效益兴社”的经营思想和“服务城乡、共建和谐”的服务宗旨，提出了“业务经营大发展、综合实力大增强、盈利水平大提高”三大发展目标和“巩固农村经营阵地、占领城区业务市场”经营战略；经营班子放手抓经营，谋管理；监事长抓监督，严审计，促规范，确保整体工作高质量推进。

（二）明晰履职管理机制。坚持自上而下授权管理，联社班子管理有分工，从班子成员到部门经理、工作人员每年都要修改完善工作职责和岗位责任制；实行领导包大片，部门包抓到社，包片领导每月至少要到片区调研指导工作一次，部门每月除到包社督办协助工作外，必须对信用社合规经营、柜台服务、环境卫生、安全管理等工作的检查不少3个网点，真正形成了履职检查、工作协调、上下一盘棋、层层抓落实的管理机制。

（三）加强履职行为管理。实行联社机关周例会、全县信用社月度例会和业务经营季度分析会制度。周例会于每周一上午召开，由联社各职能部门经理统一填制周例会情况表，报告上周工作未完成情况和本周工作安排计划；月度例会于次月5日前召开，由联社主任主持，信用社全面汇报上月工作成绩、存在问题、本月工作重点，联社主任总结上月工作、成绩与不足，安排当月重点工作；季度分析会于次季首月10日前召开，由联社理事长主持，经营班子通报分析业务经营情况，安排部署下季度工作。同时实行部门经理、信用社主任季度履职报告制度，部门经理、信用社主任每季向联社报送季度岗位履职报告，如实报告大到业务经营指标完成情况，小到组织职工学习次数、下乡工作天数、查库次数以及到联社汇报工作等内容，报告于季度次月10日前上报联社，联社将其纳入部门经理、信用社主任履职考核。

（四）强化制度落实监督。常年不间断对制度执行采取“雷达式、地毯式”的稽核检查，确保稽核检查深覆盖、广覆盖。稽核检查工作完成后形成规范的稽核审计报告由监察审计部门集体审核并提出初步意见，送交分管领导监事长初签、联社主任复签、理事长审核签字，监审部门最终必须按批示意见执行落实、督办整改到位，促进依法合规经营。

（五）规范履职行为监督。本联社通过认真总结分析，真正查找出了过去制度执行不力、落实不到位、违规问题屡查屡犯的根源，就是执行不力、不规范的问题出在基层营业网点，关键在联社职能部门督办抓落实检查不力，根子在联社领导不能下硬茬、出重手。对此，联社在实践中探索出了一个既管制度执行，又监督履职到位的监督机制，专门成立了由监事长任主任，监察审计等部门负责人为成员的“光泽县农信联社审议评价委员会”，直接对理事长负责，每季度对经营班子、机关部门、信用社履职是否到位、履职行为是否规范等进行审议评价，进而规范各级履职行为。

二、高级管理层对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项，进行讨论分析。

（一）报告期主要财务数据及指标的变动情况及原因分析

1.财务总收入16,348.90万元，较上年同期增64.34万元，同比增幅0.4%。其中：利息收入12,442.02万元，比上年同期减少385.32万元，同比降幅3%；金融机构往来收入及投资收益3,534.31万元，比上年同期增加509.22万元，同比增幅16.83%；手续费及佣金收入313.17万元，比上年同期减少35.21万元，同比降幅10.11%；其他业务收入7.50万元，比上年同期减少2.44万元，降幅24.55%；营业外收入49.50万元，比上年同期减少21.91万元，同比降幅30.68%。

2.财务总支出12,281.44万元，较上年同期减少821.29万元，同比降幅6.27%。其中：利息支出3,451.56万元，比上年同期增加748.43万元，同比增幅27.69%；金融机构往来支出13.65万元，比上年同期增加13.43万元，同比增加61倍；手续费及佣金支出138.80万元，比上年同期增加14.88万元，同比增幅12.01%；业务及管理费4,414.13万元，比上年同期增加3.42万元，同比增幅0.08%；税金及附加50.29万元，比上年同期减少3.56万元，同比降幅6.61%；资产减值损失2,650万元，比上年同期减少1,500万元，同比降幅36.14%；营业外支出218.38万元，比上年同期减少384.67万元，同比降幅63.79%；所得税费用1,344.63万元，比上年同期增加286.79万元，同比增幅27.11%。

3.实现账面净利润4,067.46万元，较上年同期增加885.63万元，同比增幅27.83%。

4.财务指标分析

（1）综合费用率27.08%，比上年同期下降0.12个百分点；成本收入比34.77%，比上年同期上升1.82个百分点。

（2）贷款收息率8.46%，比上年同期下降1.03个百分点；存款付息率1.46%，比上年同期上升0.15个百分点。

（3）应付利息余额3,014.84万元，比上年同期增加754.14万元，应付利息备付率2.33%，比上年同期上升0.08个百分点。

（4）资产减值准备14,274.63万元，比上年同期增加2,070.40万元；资产减值准备充足率297.69%，比上年同期上升8.48个百分点。

（5）贷款减值准备13,473.44万元，比上年同期增2,095.45万元；贷款减值准备充足率310.42%，比上年同期上升5.03个百分点。拨贷比8.61%，比上年末上升0.38个百分点；贷款拨备覆盖率378.18%，比上年末下降61.55个百分点；非信贷资产拨备覆盖率1,825.87%，比上年末上升187.16个百分点；一般准备充足率108.64%，比上年末上升8.04个百分点；一般准备占风险资产比例1.63%，比上年末上升0.12个百分点。

（二）业务经营状况

本联社各项存款235,054.45万元，比上年末增4,942.77万元，增幅2.15%，其中：两活存款104,053.29万元，占比44.27%，定期存款129,059.99万元，占比54.91%；各项贷款余额156,440.71万元，比上年增加18,132.34万元，增幅13.11%。不良贷款五级分类余额3,562.75万元，比上年末增加975.27万元，增幅37.69%；不良贷款四级分类余额3,303.36万元，比上年末减少1,819.81万元，降幅35.52%；五级贷款不良率2.28%，比上年末上升0.41个百分点。全年实现各项业务收入16,348.90万元，较上年同期增64.34万元，同比增幅0.4%。其中：贷款利息收入12,442.02万元，比上年同期减少385.32万元，同比降幅3%；全年实现各项业务支出12,281.44万元，较上年同期减少821.29万元，同比降幅6.27%。实现净利润4,067.46万元，较上年同期增加885.63万元，同比增幅27.83%。

2019年度共核销呆账贷款3,938.44万元，收回已核销呆账贷款3,366.20万元。 

    （三）资本管理的目标、策略和流程及资本充足状况

本联社理事会承担内部资本充足评估的主要责任，确保联社有足够资本抵御其面临的主要风险，2019年资本充足率、拨备充足率等指标均达到了发展规划的要求。年末所有者权益25,827.43万元，比年初增3,340.85万元；资本充足率达16.14%，核心资本充足率15.08%，资产减值准备充足率310.42%，贷款拨备覆盖率达378.18%。

1. 对未来发展的展望

   2020年，光泽联社以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入理解把握中央、省委经济工作会议、农村工作会议和省委十届八次、九次全会精神，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，紧紧围绕服务乡村振兴、助力实体经济、支持民企发展为主线，持续落实“五个聚焦”、“五个更有”要求，充分发挥农村金融、普惠金融、民生金融三支主力军作用，建设升级版光泽农信，为“再上新台阶，建设新光泽”贡献力量。

第十三章  备查文件目录

一、载有法定代表人、主任、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、光泽县农村信用合作联社章程。

第十四章  财务报告

一、审计报告

光泽县农村信用合作联社2019年度财务会计报告已经福建武夷会计师事务所审计，注册会计师林东华、包玉英签字，出具了标准无保留意见的审计报告（见附件）。

二、财务报表及附注(详见附件)

 光泽县农村信用合作联社

2020年4月8日

财务会计报表附注

一、行社基本情况

1. 本联社注册地、组织形式和总部地址。

本联社是经中国银行业监督管理委员会福建监管局（闽银监局[2006]601号）批准设立的股份合作制社区性地方金融机构。于2006年12月28日取得光泽县工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，营业执照统一社会信用代码为9135072361196700X9，注册地址：光泽县杭中路20号（凤凰华府）1幢1层，注册资本人民币14143.61万元，法人代表：黄久生。

2.本联社的业务性质和主要经营活动。

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；代理发行、代理承兑、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理其他银行金融服务；以及经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务；代理收付款项及代理保险业务。

    3.财务报告的批准报出者黄久生理事长、财务报告批准报出日期2020年3月16日。

二、财务报表的编制基础

本联社财务报表按照中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》（包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定）的相关规定及《金融企业会计制度》编制。

此外，本联社的财务报表同时符合《商业银行信息披露办法》（中国银行业监督管理委员会2007年7号令）有关财务报表及其附注的披露要求。

三、遵循企业会计准则的声明

本联社声明编制的财务报表符合《企业会计准则》及《金融企业会计制度》的要求，真实、完整地反映了本联社的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、重要会计政策和会计估计

1.会计年度

本联社的会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日

2.记账本位币

本联社记账本位币是人民币。编制财务报表所采用的货币为人民币，除有特别注明外，财务报表均以人民币万元为单位列示。

3.记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    4.根据财务报表列报准则的规定，本联社应当披露采用的重要会计政策和会计估计，不重要的会计政策和会计估计可以不披露。   

   （1）重要会计政策的说明

本联社执行中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》，包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定。

   （2）重要会计估计的说明

本年度无其他重要会计估计说明。

五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

1.会计政策

从2013年度开始，本联社执行中华人民共和国财政部2006年颁布的《企业会计准则》（包括基本准则、具体准则、应用指南和其他相关规定）。固定资产折旧方法根据《关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）相关规定，自2018年7月20日起新增的除房屋、建筑物以外、单位价值500 万元以下的固定资产，均统一调整为采用一次性成本列支的加速折旧方法。

2.会计估计变更

本年度无会计估计变更。

3.会计差错更正

本年度无会计差错更正。

六、本联社重要项目说明的报表格式如下：

1.     现金及存放中央银行款项

2.存放其他同业款

3.拆出资金

4.交易性金融资产（不含衍生金融资产）

5.买入返售金融资产

6.应收利息

7.贷款和垫款按担保方式分布情况

8.贷款和垫款按行业分布情况

9.贷款损失准备

［注：①本期因贷款转入抵债资产转出是指贷款转为抵债资产等而转出的贷款损失准备。

②本期已减值贷款确认收益转出是指贷款发生减值后确认的收益而转出的贷款损失准备。

③本期核销是指经批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。］

10.可供出售金融资产

［注：按项目类别及分类列示，可对本期变化情况进行分析，交易笔数少的还可以进行逐笔分析。］

11.持有至到期投资

12.投资性房地产

13.固定资产

14.其他资产

15.借入中央银行款项

16.吸收存款按性质分析

17.应付利息

18.其他负债

19.股金

20.资本公积

21.盈余公积

［注：2019年度法定盈余公积按本年度可分配利润10%计提。］

22.一般风险准备

23.利润分配

［注： 2018年度提取一般风险准备比例为11%，提取法定盈余公积比例为10%；2019年度提取一般风险准备比例为10%，提取法定盈余公积比例为10%。］

24.利息净收入

25.手续费及佣金净收入

26.投资收益

27.业务及管理费

28.资产减值损失

29.所得税费用

七、资产负债表日后事项　

根据《福建农信2019年度股金分红指导意见》（闽农信办[2019]597号）的股金分红档次标准第三档要求，2019年末股金共146487009股，每股金额为人民币1元，股金余额为146487009元，拟按12%的比例进行股金分红，拟分配股金红利17578441元。其中:现金分红比例6%，现金分红总额8789221元，占股金分红总额的50%；转增股本比例6%，转增投资股8789220元，占股金分红总额的50%。拟分配的股利待审议批准后发放。

八、其他披露项目　

1.资本充足率

2.主要财务指标

［注：拨备覆盖率＝贷款损失准备金余额/不良贷款余额］

九、行社风险提示

 (一)信用风险：

1.控制贷款集中度风险

严格控制贷款集中度风险，联社对于投资同一项目、关联交易方的贷款，从2015年4月1日起个人单户贷款控制在400万元（含）以内、企业单户贷款控制在500万元（含）以内，超限额贷款本联社一律杜绝发放，并积极对文件进行修订，以前符合规定发放的贷款，实行逐步压缩贷款余额，有效防范信贷风险。

（1）2019年本联社最大十户贷款基本情况：

①光泽县春满园农业发展有限公司贷款600万元，与上年持平，贷款用于购木材，以林权抵押，贷款形态分类为正常；

②光泽县青盛木业有限公司贷款597万元, 比上年减少383万元，贷款用于购原材料，以土地、厂房、机器设备抵押，该户在本联社已持续贷款多年，贷款形态分类为正常；

③光泽县兴鲲鹏竹木制品有限公司贷款550万元，与上年持平，贷款用于购买资产，以该公司所有的厂房、办公楼抵押，并追加企业股东为保证人，贷款形态分类为关注；

④福建省光泽县福泽木业有限公司贷款499万元，比上年减少0.50万元，贷款用于借新还旧，以该公司房产、土地使用权抵押，并追加企业股东保证，贷款形态分类为关注；

⑤福建中联纸业有限公司贷款499万元，与上年持平，贷款用于购材料，以该公司拥有的房产、土地使用权、机器设备抵押，并追加企业股东保证，贷款形态分类为正常；

⑥福建鑫源体育器材制造有限公司贷款498万元，与上年持平，贷款用于借新还旧，以该公司房产、土地使用权抵押，并追加企业股东保证，贷款形态分类为关注；

⑦福建承天药业有限公司贷款490万元，与上年持平，贷款用于购药材，以该公司房产、土地使用权抵押，并追加企业股东保证，贷款形态分类为正常；

⑧光泽君和再生能源科技发展有限公司贷款490万元，与上年持平，贷款用于无还本续贷，由自然人傅高明及公司股东提供保证担保，贷款形态分类为正常；

⑨光泽承天食品有限公司贷款480万元，与上年持平，贷款用于进购原材料，由自然人傅志明及公司股东提供保证担保，贷款形态分类为正常；

⑩林志重贷款480万元，为本年新增贷款，贷款用于进购医疗器械，由南平市朴素医药有限公司的房产、土地使用权抵押，并追加企业股东保证，贷款形态分类为正常。

（2）2019年末股东主要关联交易情况：

光泽县春满园农业发展有限公司抵押贷款，贷款余额600万元，占资本净额2.17%，贷款形态分类为正常；光泽县书亮竹业开发有限公司组合贷款，贷款余额320万元，占资本净额1.16%，贷款形态分类为正常;光泽县日新化工有限公司保证贷款，贷款余额240万元，占资本净额0.87%，贷款形态分类为正常。

以上关联方交易总量1160万元，占资本净额4.20%，我社对关联交易严格管理，不存在股东利用优势地位获取低成本资金，转移、侵占我社资金进行利益输送的现象。

2.报告期末各项资产损失准备金提取情况

（金额单位：人民币万元）

3.不良贷款清收、核销、转换情况

2019年度，本联社加大不良贷款清收处置力度，共处置表内不良贷款11848.32万元，其中：现金清收2167.29万元，占18.29%；核销贷款3938.44万元。本联社紧抓风险防范化解工作，重点抓好信用风险防控、表内外不良清收、防范化解资金业务风险等工作，坚决遏制各类风险反弹回升，助力实现高质量发展。采取的清收措施如下：

（1）持续加强信用风险防控。突出重点领域，努力防范化解风险。做实贷款分类，巩固逾期60天贷款入账成果, 紧盯逾期30天以上贷款。高度重视关注类贷款和逾期欠息贷款管理，将化解存量关注类贷款和逾期欠息贷款潜在风险作为一项重点工作，建立关注类贷款和逾期欠息贷款的危机应对机制，严防关注类贷款劣变为不良贷款。

（2）强化表内外不良贷款清收。层层落实责任，我社上下紧密联动，专岗专职推进不良贷款管理清收。加大不良贷款处置考核力度，已制定《表外不良资产清收考核激励实施细则（试行）》，将绩效工资与清收业绩挂钩，对现金收回不良本息的，按贡献程度给予相关人员一定比例的奖励，着力提高现金清收成效。加大逃废债打击力度，做到应诉尽诉、应执尽执、应收尽收。

（3）防范化解资金业务风险。强化合规管理，健全业务准入标准和程序，严格落实特定目的载体投资的穿透管理要求，完善企业信用类投资存续期管理流程，健全风险监测共防工作机制，防范信用风险。

(二)流动性风险：

1.日常流动性指标监测、分析、预警

本联社各项流动性指标执行状况良好，流动性比例74.95%，存贷比例66.56%，超额备付率29.54%，均符合监管要求，流动性头寸较充足。

在当前经济下行带来的压力下,本联社积极做好资金组织和资金运营工作, 并始终以服务“三农”为己任,将贷款主要投向“三农”、社区居民和中小企业，严格落实省政府“五不”政策,对有市场、能正常经营、但资金出现暂时困难的企业，切实做到不减少信贷规模、不釜底抽薪、不提高续贷门槛、不随意抽贷、不随意压贷，支持企业渡过难关，同时，对一些有发展潜力和市场前景好的企业，给予新增授信或增加授信，特别在他行规模受控，资金需求较旺的情况下，我社积极向人行申请规模，在做好贷款服务宣传的同时，通过采取“小额、流动、分散”方式放贷，将信贷资金投向个体商户、农户公务员消费贷款、中小企业以推动当地经济发展，并加大了对贷款风险的控制和风险监测，有效防范流动性风险。

2.报告期末流动性风险状况表

3.制定防范支付风险预案，加强流动性风险管理

为有效防范、及时控制和化解突发性支付风险，确保稳健运行和社会稳定，本联社通过采取全面统筹、增加备付金比例、调整流动性资产和负债结构、积极组织存款和收回不良贷款等措施，将流动性风险指标控制在正常值范围内。一是加强领导，联社成立了由理事长担任组长，主任任副组长，有关部门负责人担任成员的保支付工作领导小组，全面负责本联社支付风险的防范和化解工作。二是进一步加强日间资金清算管理，指定专人每日密切关注头寸变化，提高日间资金预测准确度。三是优化贷款结构，提高资产质量，避免出现长期转贷现象占用信贷规模，当信贷投放规模紧缩时无法将有限规模投向优质客户而产生流动性风险。四是联社加大资金的调剂力度，提高系统内调剂资金的能力，以保证各基层信用社的资金支付。

 (三)市场风险：

1.加强市场风险监测、分析、规避

本联社由于金融产品仍较为传统、单一，且多立足于农村，并享受国家给予的利率优惠政策，故对利率风险敏感度低，市场风险小。

2.存放同业资金市场风险管理情况

本联社存放同业款项6860万元，比年初增加1819.93万元。存放额度、期限较为匹配，头寸充足，对于有关市场价格的敏感性方面反映较为平稳。

3.增加资金运作渠道，灵活规避市场风险

本联社以省联社资金营运中心为交易平台，按照市场定价原则，开拓合作渠道，积极与其他商业银行开展同业往来业务，有效规避市场风险。

(四)操作风险管理状况

1.案件风险以及案件的风险处置、拨备抵补情况

本联社基本建立健全了各项内部管理制度，涵盖了大部分业务风险点，员工职业操守和诚信意识较好。报告期内，未发生案件。

本联社按资产五级分类标准计提各项拨备，已计呆账准备17277.47万元，比年初增加2536.99万元,呆账准备充足率252.47%。其中：已计提贷款损失准备13473.44万元,比年初增加2095.45万元，贷款损失准备充足率310.42%；已计提其他非贷款损失准备801.19万元，非贷款损失准备充足率2055.91%；已计提一般准备3002.84万元，一般准备充足率108.64%。以上数据表明本联社积极做大做强业务总量、提足拨备等防险战略，不断增强抗御风险能力。

2.制定案件防控规划，防范操作风险

一是强化制度执行力。严格落实重要岗位强制休假制度和关键岗位人员轮换制度。二是重点抓好员工行为管理。对于消费异常、交友复杂、有不良嗜好的员工，采取约谈、交流、轮岗等适当措施，防患于未然。三是加强风险排查与问题整改，特别加强对现金收付、金库尾款、业务授权、上门收款、银企对账、印章管理及ATM机清钞加钞等业务部位和环节的管理，防止发生操作风险案件。四是培育优良合规文化。严守银行经营管理规则，回归安全性、流动性、效益性的“三性”原则，回归铁账本、铁算盘、铁规章的“三铁”要求，回归贷前调查、贷时审查、贷后检查“三查”制度，回归前、中、后台的“三分离”机制，筑牢风险管理的“三道防线”（加强业务全流程合规管理，发挥第一道防线作用；加强合规审查，发挥第二道防线作用；加强检查监督，发挥第三道防线作用）。